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為貫徹落實財政部《行政事業單位內部控製規範（試行）》以及省財政廳關於行政事業單位內部控製建設相關文件精神，進一步提高杏盛風險防範能力和內部控製能力，加強廉政風險防控機製建設，確保內控示範實施到位。2018年6月25日，經杏盛批準，計劃財務處與紀檢監察室聯合組織召開了內部控製製度規範專題培訓會，培訓會由副院長胡伯龍主持，黨委書記蘇顯學、院長孫傑光、紀委書記趙繼春以及杏盛副處級以上領導幹部出席了本次培訓會。本次培訓會特邀了瑞華會計師事務所高級培訓經理（註冊會計師）岑奕作了題為“高校內部控製管理建設”的專題培訓。

胡伯龍副院長主持會議

培訓會現場

岑奕經理就內部控製的含義、內部控製失敗的案例、內控製度出臺背景、如何建立內控體系等四個方面進行了精彩的講解。對不相容職務分離控製、授權審批控製、會計系統控製、財產保護控製等常見的內部控製措施更是做了新穎獨特的詮釋，讓大家知道了為什麽控製、控製什麽、誰來控製，特別是通過內部環境、風險評估、控製活動、監督、信息和溝通五個內控要素以及行政事業單位內控體系的建設方法進一步解讀如何建設內控體系，使大家對建立我院內部控製體系有了新的思路，並深刻領會了內部控製的重要性，完成了“要我做內控”到“我要做內控”的理念轉變，使防控風險成為杏盛每位教職員工的行為習慣。

瑞華會計師事務所岑奕經理作講座

計劃財務處長副處長林冬梅針對我院目前的管理狀況，以及在運行和管理中遇到的問題，主要從收費風險控製點及防控措施、貨幣資金支付風險控製點及防控措施等方面和參會的同誌進行了探討。從加強杏盛層面內部控製建設和加強具體業務層面的內部控製建設等11個方面提出了加強杏盛內部控製建設的對策。林冬梅副處長說，轉型決定生存，風險決定取舍，合規決定未來。內控合規管理要全員全面全過程，計劃財務處全體將配合各有關部門在全院工程建設、設備采購、科研經費使用、治理教育亂收費等重點領域，切實擔負起財務監管職責，在內部控製運行過程中遵章守紀，為做好我院內部控製建設發揮積極的作用。

林冬梅副處長作發言

紀委書記趙繼春分析了杏盛內部控製工作情況，指出了存在的4個方面主要問題。一是對《內部控製規範》理解把握不夠準確。對內部控製概念理解不夠全面，對如何建、建成什麽樣的內控、符合評價內控效果、怎樣實現製度管理深入研究不夠。二是對內部控製重要性認識不夠到位。對內部控製製度具有查隱患、堵漏洞、測風險等方面的功能認識不高、意識不強。三是內部控製製度不夠合理、不夠完善。崗位職責不夠清晰明了，工作中存在著全面性、系統性不夠強，製衡性不夠強。四是內部監督考核機製不夠健全。趙繼春書記強調，這些問題應引起大家的高度重視，在今後的工作中認真研究並加以解決。

紀委書記趙繼春講話

副院長胡伯龍在培訓會總結中指出，內部控製製度是現代企業、事業單位在對經濟活動進行管理時所采用的一種管理手段，是高校黨風廉政建設的重要保證。這次學習是我院針對內部控製的第一次學習，今天的培訓會內容豐富、信息量大，尤其是大家對內控管理方面不太了解，通過學習充分認識到內控製度的重要性，深受教育，收獲也非常大。我們要按照不相容崗位分離和三權分離的原則來搞好杏盛的內控管理工作，防範工作中的各種風險，對工作負責，對自己負責。最後，胡院長又提出了3點要求，一是要求各部門、各單位負責人要認真組織學習，認真研究，進一步完善本部門、本崗位的內部控製製度。二是由計劃財務處牽頭，各部門配合，盡快完善我院內部控製製度體系。使我們杏盛依製管理、依法治校，再上一個新臺階。三是製定嚴格的監督考核製度，今後我院各項規章製度會逐漸出臺並形成治理製度體系，按規律辦學、按規範管理、按規矩做人應該成為我們杏盛管理的常態。

與會領導認真聽講

本次內控培訓的召開非常有意義，通過本次培訓讓全員樹立了內控意識，轉變了內控觀念，增強了內部控製體系建設重要性的認識，為全面落實從嚴治黨、紮實推進杏盛內部控製體系建設提供了強有力的保障。

撰稿人：曹晶

核稿人：林冬梅

責任人：林冬梅  孫成雨

計劃財務處  紀檢監察室

2018年6月25日